Perfil de los oradores:

El Dr. Paul Goodman es odontólogo, propietario de múltiples consultorios dentales, asesor de transición y fundador de Dental Nachos y Dentist Job Connect. Dental Nachos es una comunidad de más de 75,000 profesionales de odontología que se reúnen para establecer redes de contacto, compartir recursos y participar en CE (formación continua), tanto en directo como bajo demanda. Dentist Job Connect es una plataforma y servicio para odontólogos que buscan puestos de asociado, así como para propietarios de consultorios y consultorios grupales que desean contratar personal. Tras graduarse en la Facultad de Medicina Dental de la Universidad de Pensilvania en 2002, el Dr. Goodman realizó una formación complementaria en el Centro Médico Albert Einstein de Filadelfia. El Dr. Goodman reside en Center City, Filadelfia, junto a su esposa, sus dos hijas y su perro goldendoodle.

 

Mike Olson es asesor principal de la industria de atención médica en PNC Bank y cuenta con una amplia experiencia en fusiones y adquisiciones de consultorios privados, capital privado y gestión de relaciones de servicios financieros. Mike se desempeña como experto en la materia de la industria de atención médica en PNC, concentrándose en el ámbito médico y dental. Sus responsabilidades incluyen identificar e investigar tendencias emergentes, dictar conferencias en escuelas y sociedades médicas y dentales, y establecer relaciones proactivamente con centros de influencia nacionales en todo el territorio en el que PNC tiene presencia.



Transcripción del video:

Dr. Goodman:  Bienvenidos al podcast sobre el fraude y la malversación de fondos con nuestro invitado especial, Mike Olson, asesor principal de la industria de atención médica en PNC Bank. Banca empresarial del sector salud de PNC es el nuevo patrocinador de Dental Nachos y, antes de comenzar, es importante informarles que todos los préstamos, líneas de crédito y tarjetas de crédito de PNC Bank están sujetos a aprobación crediticia. Los productos bancarios de depósito y servicios son proporcionados por PNC Bank, National Association, miembro FDIC.

Estamos encantados de conversar con usted hoy, Mike. Cuéntenos un poco más sobre este tema.

Mike Olson: Gracias por invitarme hoy, Dr. Nacho. Creo que el fraude es un tema importante en la actualidad, no solo para los consultorios dentales, sino para todas las empresas de atención médica.

Dr. Goodman: Estoy totalmente de acuerdo. Totalmente de acuerdo. Sé que la ADA se comunicó con Roger Levin, doctor en cirugía dental, a quien admiro, y director ejecutivo de Levin Group, quien realizó una encuesta a miles de consultorios dentales. El artículo señalaba que un tercio de los consultorios dentales han sufrido malversación de fondos en una ocasión, mientras que el 17 % la ha padecido más de una vez.

Mike Olson: Desafortunadamente, así es. Lo que me parece aún más fascinante es que aproximadamente el 90 % de todas las pérdidas por fraude son provocadas por un empleado del consultorio. La pérdida promedio en un consultorio de atención médica es de $100,000, según el Informe a las Naciones de 2024 de la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados.

Dr. Goodman: Esas son cifras verdaderamente alarmantes. También quiero agregar que todos nosotros tenemos ahora este tipo de botellas de agua gigantes en nuestro día a día. Antes vivíamos sin ellas, Mike, pero ahora esta botella de agua gigante es una parte fundamental de mi vida. Siempre digo que los dentistas esculpimos nuestro trabajo diente por diente. Aunque no desearía ningún tipo de fraude o pérdida, perder 100 botellas de agua que no fueron hechas a mano por mí es muy diferente a perder el dinero o dejar de ganar lo correspondiente a 100 empastes realizados por uno mismo. Creo que ese contexto, ya que soy dentista y sé lo que significa hacer lo que yo llamo artes y oficios de contacto completo en personas que no desean estar ahí ni pagar por ello, resalta lo indignante que resulta esto para el propietario de un consultorio dental en tantos niveles distintos. Cuando habla de pérdidas por fraude, ¿podría detallar un poco más a qué se refiere exactamente?

Mike Olson: Absolutamente. El fraude laboral se divide en tres tipos principales: la apropiación indebida de activos, la corrupción y el fraude de estados financieros. Casi el 90 % del fraude que ocurre en un consultorio dental es por apropiación indebida de activos, lo que básicamente significa el robo de efectivo. Así, ya sea que se trate de la caja chica, los pagos de los pacientes, el desvío de cheques de aseguradoras o de pacientes hacia cuentas personales, o bien, la creación de cuentas de empresas falsas para recibir estos cheques o pagos en línea. Podría tratarse de un robo de cuentas por pagar, lo que significa usar una tarjeta corporativa para gastos personales, emitir cheques para uso propio o comprar suministros para beneficio personal. Incluso, algunos empleados llegan a cometer fraude de nómina; esto implica aumentarse el sueldo, asignarse un bono excesivo, registrar horas extra falsas o, incluso, incluir a familiares y amigos en la nómina sin que el doctor lo sepa. Por lo tanto, surgen todos estos momentos clave en los que se presentan las diferentes operaciones que el doctor debe revisar.

Dr. Goodman: Estoy totalmente de acuerdo. Y mire, para alguien que defiende al dueño de un consultorio dental, es evidente que con la complejidad de administrar una clínica, la cantidad de proveedores a los que hay que pagar y el manejo de las nóminas, es mucho más fácil pasar esto por alto de lo que la gente cree. Así que las personas se quedan pensando, ¡por Dios, a mí jamás se me pasaría algo así! Deberían reconsiderarlo. Creo que a nuestros miembros les interesaría mucho saber qué tipo de comportamientos o señales de alerta pueden observar para combatir estos desafíos. ¿Cuáles serían algunos ejemplos de eso?

Mike Olson: Bueno, esa es una excelente pregunta. Los dentistas deben prestar especial atención a aquellos empleados que parezcan estar viviendo muy por encima de sus posibilidades o que, potencialmente, estén pasando por un divorcio o enfrentando problemas familiares o matrimoniales. Estas podrían ser señales de problemas financieros. También es necesario estar atentos a la cultura del consultorio. ¿Hay alguien que sea controlador y se niegue a compartir responsabilidades con los demás? ¿Está intimidando o acosando a los demás compañeros? También descubrimos que algunos de los empleados que roban suelen ser sumamente territoriales con su espacio de trabajo. No permiten que nadie más revise o vea lo que están haciendo. También suelen evitar tomar días libres y prefieren trabajar por las noches y los fines de semana, incluso cuando nadie más está presente. Esto les permite tener un acceso ilimitado sin correr el riesgo de ser descubiertos.

Dr. Goodman: Excelente, muy buenos puntos los que menciona. Y sabe, tengo un amigo que había lidiado con esto hace años y pensaba, bueno, a mi consultorio no le está yendo bien, no estoy produciendo lo suficiente. Y cuando les pasó eso, fue una combinación realmente desmoralizante y financieramente devastadora. Parece una carga excesiva para los dueños de los consultorios. Como usted mencionó antes, ya están bastante ocupados con los pacientes, el personal y su vida personal. ¿Existe alguna recomendación sobre a dónde pueden acudir los dueños de consultorios para recibir ayuda con esto?

Mike Olson: Absolutamente. Nosotros recomendamos, Dr. Nacho, que hablen con un asesor bancario que se especialice en el sector de atención médica y, específicamente, en pagos de atención médica. Ellos pueden asesorarles sobre soluciones institucionales respaldadas que ayudan a mitigar el riesgo de fraude en el consultorio. En segundo lugar, involucre a su contador o a otros asesores de confianza que puedan acceder a sus controles internos. Varios dentistas se dejan engañar por la creencia de que, por el simple hecho de tener un contador, este revisa las finanzas de su consultorio y detectará cualquier actividad fraudulenta. La realidad es que la mayoría de los servicios contables se limitan a compilar sus estados financieros, conciliar las cuentas bancarias y presentar la declaración anual de impuestos. Le sugerimos que mantenga una conversación más a fondo con su contador y sus asesores para averiguar qué están haciendo sus otros clientes para combatir el riesgo de fraude.

Dr. Goodman: Son consejos sumamente acertados. Definitivamente reflejan la realidad del día a día. ¿Le importaría compartir algunos controles internos que un consultorio pueda implementar para protegerse?

Mike Olson: Sí. Aquí en PNC, recomendamos a nuestros clientes que, como mínimo, realicen verificaciones de antecedentes a todos los empleados. También sugerimos hacer obligatoria una semana completa de vacaciones. Por lo tanto, el tiempo fuera del consultorio puede, potencialmente, dejar al descubierto al delincuente. Y capacite a los miembros de su equipo sobre cómo detectar señales de alerta y reportarlas. Como propietario, implementar controles internos como mantener los cheques bajo llave, realizar auditorías aleatorias de las funciones financieras, utilizar la banca en línea y conciliar las cuentas bancarias de manera oportuna es de suma importancia. Implementar un control dual para el pedido de suministros, el procesamiento de la nómina, el cobro a los pacientes y los depósitos en las cuentas bancarias también se considera una mejor práctica.

Dr. Goodman: Parece que esas son medidas que todos los consultorios pueden implementar. Me gustan las funciones de recursos humanos, como la verificación de antecedentes y el capacitar al equipo para reportar cualquier irregularidad de inmediato. Mencionó anteriormente las soluciones respaldadas por el banco y la banca en línea para conciliar y monitorear sus cuentas. ¿Podría detallar más a qué se refieren exactamente esas soluciones bancarias?

Mike Olson: Claro que sí, Dr. Nacho. Al implementar un bloqueo de ACH en su cuenta, se evita que otras personas puedan hacer cargos a su cuenta mediante transferencias ACH. También contamos con el servicio de pago positivo para cheques y transferencias ACH. Estas soluciones le permiten aprobar diariamente qué débitos ACH pueden cargarse a su cuenta. O bien, permiten que el banco confronte el número de cheque, el monto exacto y el beneficiario con una lista que usted le haya proporcionado previamente al banco, para que así podamos revisarlo. Por lo tanto, es necesario romper la rutina y establecer revisiones diarias, semanales, mensuales, etc. Si el cheque presentado que llega a su cuenta no coincide con la lista que usted proporcionó, el banco procederá a devolverlo. También existe una solución muy sencilla llamada UPIC, que es un número de ruta y de cuenta que oculta sus datos bancarios reales; de este modo, si otras personas creen que esa es su cuenta verdadera, no podrán tener acceso a ella. Esto está vinculado a su cuenta de cheques, lo que le brinda esa seguridad adicional, y como nadie puede hacer cargos a esa cuenta, resulta verdaderamente segura. Y lo mejor de todo es que, bajo cualquier circunstancia, si usted cambia de banco, puede llevarse ese número de cuenta; solo tendría que modificar la cuenta o la solución administrativa a la que está vinculado. Realmente es una solución excelente.

Dr. Goodman: Espectacular. Me refiero a que, obviamente está de más decir, ojalá nos hubieran enseñado más en la facultad de odontología; al menos para tener algo de noción al respecto. Administrar un consultorio dental involucra una gran cantidad de variables y elementos operativos. Apenas anoche les comentaba a algunas personas ajenas al ámbito dental que el dentista se encuentra atrapado en el operatorio, concentrado en la boca de un paciente, por lo que resulta simplemente imposible supervisarlo todo al mismo tiempo. Uno necesita personas que lo ayuden. Necesita personas que realicen las verificaciones junto con uno. Esto ha sido de gran utilidad. ¿Hay algún mensaje final con el que le gustaría despedirse de los miembros de nuestro auditorio?

Mike Olson: Así es, el fraude y la malversación representan un gran riesgo y es algo que simplemente no va a desaparecer. De acuerdo con el Informe de Fraude 2025 de la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados, las organizaciones del sector salud pierden el 5 % de sus ingresos anuales a causa del fraude. Ya hemos hablado de que la pérdida mediana es de $100,000; sin embargo, el 43 % de las organizaciones que fueron víctimas de fraude ni siquiera presentaron una denuncia penal o una demanda civil. Los responsables simplemente fueron despedidos, siguieron adelante y, posiblemente, se fueron a trabajar a otro consultorio. Proteger a la comunidad dental de estos riesgos es un trabajo de todos nosotros. Me gustaría ofrecer a cualquiera de sus miembros la oportunidad de hablar con uno de nuestros gerentes de relaciones bancarias de atención médica y con nuestros profesionales en administración de tesorería de atención médica, con el fin de revisar los protocolos de sus consultorios. Reunirse con nuestro equipo no tiene ningún costo y todas las conversaciones son absolutamente confidenciales.

El sector de atención médica es el segmento más grande al que atiende PNC. Contamos con más de 51,000 clientes y tenemos $39,000 millones en capital comprometido con esta industria, con lo que se apoya desde consultorios privados hasta los sistemas de salud y aseguradoras más grandes de Estados Unidos. Nuestro equipo nacional de representantes bancarios especializados en el sector de atención médica está altamente capacitado para comprender las complejidades únicas que enfrentan los consultorios de atención médica. Nos hemos dedicado a apoyar a los consultorios privados durante más de 25 años.

Nuestros clientes colaboran con un gerente de relaciones y con asesores en administración de tesorería exclusivos para el sector de atención médica, quienes comprenden las complejas realidades de administrar un consultorio dental. Juntos, ofrecen soluciones a la medida para ayudar a fortalecer su flujo de caja, mejorar la rentabilidad y gestionar de manera segura los pagos de los pacientes. Ofrecemos soluciones como préstamos especializados, financiamiento de equipo, actualizaciones tecnológicas, expansión de consultorios y compra de bienes raíces.

Más allá del consultorio, los clientes también tienen acceso a expertos en patrimonio para respaldar su planificación financiera personal, la protección de activos y sus metas a largo plazo.

Dr. Goodman: Muchas gracias por compartirlo. Compartiremos todo esto con nuestro auditorio, así como la generosa oferta de ayudarnos y revisar la situación de los consultorios. Agradezco enormemente el apoyo como patrocinador y socio. Juntos, vamos a hacer que la vida de los dentistas sea mejor. Le agradezco mucho su valiosa participación el día de hoy, Mike.

Mike Olson: Gracias.