A medida que las últimas hojas verdes se transforman en brillantes tonos rojos y anaranjados, recordamos que los días de verano han quedado firmemente atrás. Llegó la temporada del fútbol americano de los viernes por la noche y de disfrutar el toque de especias de calabaza en todo. El cambio de estación también puede ser el momento ideal para revisar sus planes fiscales, de seguros, sucesorios y de jubilación, además de otros documentos importantes, para asegurarse de que sigan reflejando sus prioridades y metas financieras a largo plazo.

Al revisar estos planes y documentos, evalúe si sus circunstancias personales, su situación financiera o sus prioridades han cambiado desde que estableció su plan inicial. Tal vez algunos acontecimientos importantes en su vida o en el mundo, o bien las necesidades de las generaciones más jóvenes, hayan hecho que cambie su enfoque.

También puede aprovechar esta revisión como una oportunidad para iniciar o dar continuidad a conversaciones importantes con sus familiares sobre su plan financiero y sus objetivos de inversión a largo plazo. Estas conversaciones pueden ayudar a las generaciones más jóvenes a comprender mejor sus intenciones, además de abrir un espacio para dialogar sobre los valores familiares y los intereses benéficos.

Para ayudarle a comenzar, a continuación le presentamos varias áreas que podría valer la pena revisar:

1. Explorar los créditos y deducciones fiscales disponibles

Ante el incremento en la deducción de impuestos estatales y locales, una deducción para ciertos intereses de préstamos para automóviles hasta 2028 y la existencia de otros posibles beneficios fiscales, puede ser un momento oportuno para revisar su estrategia fiscal. Su asesor fiscal puede ayudarle a determinar si detallar las deducciones podría ofrecerle un mayor beneficio que la deducción estándar.

2. Aprovechar al máximo las oportunidades de impuestos sobre transferencias

Si reducir los impuestos de sucesión es una de sus metas, este puede ser el momento ideal para evaluar las estrategias disponibles en materia de impuestos sobre transferencias. Aprovechar las exclusiones federales del impuesto de sucesión, el impuesto sobre donaciones y el impuesto de transferencia transgeneracional podría ayudar a preservar o congelar el valor gravable actual de sus bienes, de modo que la revalorización futura de dichos activos pase a sus herederos libre del impuesto de sucesión.

3. ¿La recolección de pérdidas fiscales es una opción?

Las pérdidas no realizadas en su cartera pueden representar una oportunidad para reducir su responsabilidad fiscal en materia del impuestos sobre los ingresos. Vender activos que actualmente valen menos de lo que pagó por ellos genera una pérdida de capital, la cual puede utilizarse para compensar las ganancias de capital reconocidas durante el año. Nota: Si tiene planes de volver a comprar el activo en algún momento, debe esperar al menos 31 días para hacerlo y así evitar activar las reglas de venta ficticia; de lo contrario, la pérdida fiscal será desestimada. Si sus ganancias realizadas superan sus pérdidas de capital realizadas, podría considerar ajustar la retención de su impuesto sobre los ingresos o sus pagos trimestrales del impuesto sobre los ingresos para tomar en cuenta dichas ganancias de capital.

4. Considerar la realización de donaciones a fin de año

Las donaciones anuales pueden ser una manera sencilla y significativa de apoyar a familiares u otros seres queridos, al tiempo que reducen el valor de sus bienes. El monto de la exclusión del impuesto sobre donaciones está indexado según la inflación y puede cambiar de un año a otro; por lo tanto, es importante que revise sus planes de donaciones cada año.

5. Planificar las donaciones a entidades benéficas

Si las donaciones a entidades benéficas forman parte de su plan, evalúe si su estrategia está alcanzando tanto sus metas personales como sus metas relacionadas con los impuestos. Las estrategias como la "acumulación" de sus donaciones benéficas en un solo año pueden incrementar los posibles beneficios fiscales de sus donaciones.

6. Maximizar sus ahorros para la jubilación

Si le es posible, considere realizar contribuciones al plan calificado de su empleador. Como mínimo, contribuir lo suficiente para recibir la contrapartida total del empleador puede ayudarle a maximizar un valioso beneficio laboral.

7. Revisar la cobertura de seguro de vida

Las necesidades de seguro de vida pueden evolucionar a medida que cambian su familia, su carrera y sus circunstancias financieras. Revisar periódicamente su cobertura de seguro de vida puede ayudarle a confirmar que sigue siendo la adecuada y que las pólizas están teniendo el rendimiento previsto.

8. Revisar y actualizar sus documentos de planificación patrimonial

Los acontecimientos de la vida, tales como nacimientos, fallecimientos, matrimonios, divorcios o cambios en el estado de salud, pueden requerir la actualización de sus documentos de planificación patrimonial. Asimismo, es importante confirmar que las personas designadas para funciones clave, como albaceas o fideicomisarios, sigan siendo las mejores opciones. Mantener sus documentos al día permite que sus deseos se cumplan tal como los planeó.

9. Verificar las designaciones de beneficiarios y la titularidad de las cuentas

Las designaciones de beneficiarios y los detalles de propiedad de las cuentas pueden influir significativamente en la forma en que se transfieren los activos e impactar directamente en su plan patrimonial. Revisar periódicamente las cuentas como las cuentas IRA, las cuentas bancarias y las pólizas de seguro puede ayudar a simplificar el proceso de transferencia para sus seres queridos.

PNC Private Bank® tiene profesionales que pueden trabajar con su asesor legal, de impuestos y otros asesores para ayudarle a lograr sus metas personales y financieras. Para acceder a cualquier recurso de PNC, comuníquese con cualquier miembro de su equipo de PNC.