Invertir más de acuerdo con los nuevos límites de contribución a una Cuenta de Jubilación Individual (IRA)

Cuando se trata de invertir para la jubilación, un plan de jubilación patrocinado por el empleador, como un 401(k), puede ser un excelente punto de partida; pero dependiendo de sus metas individuales para la jubilación y gastos proyectados, puede que no sea suficiente.

Aquellos que buscan maximizar sus activos para la jubilación suelen asociar una cuenta individual para la jubilación (IRA, por sus siglas en inglés) a su plan de jubilación que califica patrocinado por el empleador. Es una táctica que le permite aprovechar al máximo cualquier incentivo de contribución equivalente del empleador en un plan 401(k) a la vez que de forma simultánea contribuye a una cuenta de jubilación calificada separada con ventajas fiscales.

Aunque tanto los planes 401(k) como las cuentas IRA tienen límites de contribución impuestos por el gobierno federal, dichos límites se aumentaron para el año fiscal 2026 para brindarle la oportunidad de invertir más que nunca antes en su futuro financiero.

Niveles de contribución de IRA y pautas de ingresos incrementadas para el 2026

Como respuesta al aumento de la inflación, el IRS (Servicio de Impuestos Internos) elevó las tasas de contribución para las cuentas de jubilación para ajustarse a los costos de vida más elevados, lo que le permite invertir más para la jubilación.

Este año, el límite máximo de aportación a las IRA se mantiene en $7,500, igual que el año pasado. Si tiene 50 años de edad o más, usted puede realizar una contribución adicional de $1,100, lo que le permite invertir un total de $8,600.

Las IRA Roth cuentan con límites de ingresos, por lo que las personas que perciban ingresos iguales o superiores a un determinado umbral de ingresos son elegibles para contribuciones reducidas. Las personas con ingresos por encima del rango superior de ese umbral no son elegibles en absoluto.

En 2026, el rango de reducción gradual de ingresos para los contribuyentes solteros es de $153,000 a $168,000. Para contribuyentes casados que realizan la declaración de impuestos de forma conjunta es de $242,000 a $252,000.

Las IRA tradicionales cuentan con límites de ingresos que se relacionan con la posibilidad de obtener una deducción del impuesto sobre esas contribuciones. En 2026, los límites de ingresos deducibles de impuestos serán un ingreso bruto ajustado modificado de $91,000 para quienes declaren como solteros y de $149,000 para quienes presenten una declaración conjunta. Aquellos que cuentan con ingresos iguales o superiores a esos límites todavía pueden contribuir, pero no son elegibles para la deducción de impuestos.

Además de las nuevas tasas de contribución para las IRA, la contribución máxima para un plan 401(k) se elevó a $24,500, con una contribución adicional y agregada permitida de hasta $8,000 para aquellos con más de 50 años de edad.

Analicemos más de cerca las IRA en particular.

¿Qué es una Cuenta individual para la jubilación o IRA?

Una IRA es una cuenta de inversión con ventajas fiscales que le permite acumular activos para la jubilación sobre una base de impuestos diferidos. Una IRA se puede financiar con dinero antes de impuestos (conocida como IRA tradicional) o con fondos que ya han pagado impuestos (conocida como IRA Roth).

¿Por qué debo optar por una IRA?

Muchas personas están familiarizadas con los planes de jubilación que califican patrocinados por el empleador, como las cuentas del plan 401(k). Estas cuentas tienen sus propios límites sobre el monto que puede contribuir anualmente, pero por lo general están limitadas a las opciones de inversión escogidas por su empleador. Dicho de manera más simple, sus opciones sobre cómo invertir su dinero pueden ser más limitadas. Una IRA le permite acceder a una gama más amplia de opciones de inversión y puede ofrecerle la opción de invertir sumas adicionales para su jubilación. Además, si es casado(a) pero no trabaja, tiene la opción de abrir una IRA para cónyuges, lo que permite que su cónyuge realice contribuciones en su nombre a una IRA, siempre que se cumplan determinados límites de ingresos.

¿Qué IRA es adecuada para mí?

Tenga en cuenta los siguientes beneficios y opciones que le pueden ofrecer las IRA.

Deseo que mis retiros en la jubilación estén libres de impuestos: IRA Roth

Una IRA Roth le permite utilizar fondos después de impuestos y recibir crecimiento libre de impuestos, de manera que pueda tomar sus ingresos ganados e invertirlos para la jubilación. A lo largo de su vida, los ahorros de impuestos en sus inversiones en una cuenta IRA Roth ayudan a acelerar el crecimiento de la cuenta. Esto quiere decir que el dinero que invierte ahora rendirá más en la jubilación. Y la capacidad de retirar activos libres de impuestos en la jubilación le facilitan acceder a los fondos cuando los necesite.

• No se le exige que efectúe retiros de una IRA Roth durante la jubilación.
  
• Puede realizar retiros de sus contribuciones en caso de necesidad sin penalidad, pero existe una penalidad por retirar el crecimiento de la cuenta antes de los 59 años y medio de edad.
  
• Debe esperar cinco años para retirar las ganancias y realizar determinados tipos de transferencias.

Necesito un aplazamiento de impuestos ahora mismo: IRA tradicional

Si actualmente gana más de lo que cree que recibirá en ingresos durante la jubilación, considere invertir ahora en una cuenta IRA tradicional usando sus dólares antes de impuestos.

A diferencia de una IRA Roth, en la jubilación usted pagará impuestos sobre activos provenientes de una IRA tradicional, y una penalidad si los retira antes de los 59 años y medio de edad, de manera que debe establecer una estrategia sobre cómo y cuándo realizar retiros durante la jubilación.

• Las contribuciones pueden ser deducible de impuestos en base a los límites de ingresos.
• Existe una penalidad por retirar fondos antes de los 59 años y medio de edad.
• A partir de los 73 años de edad, usted deberá tomar las distribuciones de las cuentas IRA tradicionales durante la jubilación.

No trabajo fuera de casa: IRA para cónyuges

Una IRA para cónyuges permite que el cónyuge que no trabaje fuera de casa que participe como titular de, y contribuir a, una IRA. La IRA para cónyuges funcionará de la misma manera que una IRA tradicional o una IRA Roth en dependencia del tipo de IRA que se abra.

• Las parejas deben presentar una declaración de impuestos conjunta.
  
• La cuenta puede financiarse con el dinero de cualquiera de los cónyuges, pero la cuenta debe abrirse a nombre del cónyuge que no trabaja fuera de casa.
  

Deseo tener todos mis planes de jubilación patrocinados por el empleador en un solo lugar: IRA de reinversión

Una IRA de reinversión le permite consolidar una o más cuentas de plan 401(k) u otros planes de jubilación patrocinados por el empleador que cumplen con los requisitos de elegibilidad en una sola cuenta. Por ejemplo, puede que haya cambiado de empleo durante su carrera y cuente con múltiples cuentas de plan 401(k) con antiguos empleadores. Una IRA de reinversión le permite consolidar esos fondos en una sola IRA.

Cuando considere consolidar los planes de jubilación que califican patrocinados por el empleador, es posible que tenga varias opciones para considerar. Dichas opciones puede que incluyan dejar los fondos en el plan del antiguo empleador, transferir los fondos al plan de un nuevo empleador, transferir los fondos a una IRA de reinversión, o incluso retirar el total de los fondos. Cada una de esas opciones tiene sus propias opciones de inversión, costos y gastos, y deben considerarse cuidadosamente por medio de consultas con su asesor de impuestos o legal.

Impulse su plan de jubilación con una IRA

Ya sea que comienza a pensar en la jubilación o que esté en una etapa de su vida en la que la jubilación es un hecho cercano, ahora tiene la oportunidad de invertir más que nunca.