¿Se va a mudar o está considerando mudarse a Florida? No estás solo. Cada año, más de 330,000 personas cambian su domicilio a Florida. Existen varios motivos por los cuales Florida es un destino preferido: La luz del sol, los parques de atracciones, algunas de las mejores playas del mundo, ¡y no hay impuesto sobre la renta estatal! Florida tampoco tiene un impuesto estatal sobre herencias/bienes. (Si es residente de Florida y hereda de alguien que es residente de otro estado, le sugerimos consultar a un profesional de impuestos en ese estado para ver si su herencia está sujeta a su impuesto a la herencia).
El domicilio es más que solo una residencia. Es el lugar en el que tiene la intención de hacer un hogar permanente.
Ventajas impositivas
Como residente de Florida, puede obtener ahorros en impuesto sobre bienes inmuebles, ya que Florida ofrece varias exenciones de impuestos en residencias principales, que incluyen:
- exención de vivienda (lugar principal de residencia);
- exención para viudas/viudos;
- exención por discapacidad;
- exención por ingreso limitado para personas mayores;
- exenciones para militares/veteranos;
- exención para héroes caídos; y
- exención por discapacidad total y permanente (no conectado al servicio y primer respondedor).
La exención por propiedad familiar podría reducir el valor de su propiedad familiar hasta en $50,000, lo que le ayudaría a ahorrar $750 anuales en impuestos sobre los bienes inmuebles, y la exención es transferible. Los propietarios de viviendas que se mudan de una propiedad familiar de Florida a otra pueden transferir los ahorros que han acumulado de su propiedad familiar anterior de Florida a la nueva cuando solicitan la exención por propiedad familiar en su nuevo hogar.
Además, el límite de Save Our Homes (Salvemos nuestros hogares) en la propiedad de la vivienda limita el aumento del valor tasado de su hogar al 3 % anual.
Protección del acreedor
La residencia primaria de un residente de Florida está protegida de la recaudación y ejecución por parte de sus acreedores judiciales en virtud del Artículo X, Sección 4 de la Constitución de Florida. Florida también brinda a sus residentes protección legal de acreedores para los ingresos del seguro de vida y el valor de dinero en efectivo, anualidades, cuentas de jubilación y salarios. Esto ayuda a fomentar la tranquilidad de saber que los acreedores no pueden acceder fácilmente a algunos de sus activos. Para las parejas casadas, Florida reconoce la forma de Tenencia conjunta (TBI, por sus siglas en inglés) de titularidad conjunta de supervivencia sobre bienes inmuebles y personales. La propiedad de TBE puede estar protegida de los acreedores de un cónyuge si el otro cónyuge no es también parte en el reclamo subyacente.
Pasos para ayudar a establecer su domicilio en Florida
Seguir los pasos que se describen a continuación le ayudará a aprovechar los beneficios que se ofrecen a los residentes de Florida y a mostrarle al estado donde reside actualmente su intención de terminar su residencia allí. Si bien Florida puede darle la bienvenida como residente permanente, el estado en el que reside actualmente puede necesitar un poco de convencimiento antes de que permita que usted y sus impuestos se vayan.
Obtenga una tarjeta de identificación oficial que muestre su dirección en Florida. Puede solicitar una licencia de conducir de Florida de su Departamento de Vehículos Motorizados (DMV, por sus siglas en inglés) local de Florida o una tarjeta de identificación de Florida si no conduce. Si va a obtener una licencia de conducir, deberá realizar un examen de la vista y es posible que deba realizar un examen de conducir por escrito si tiene algún problema en su registro de conducir. Sus automóviles, botes y otros vehículos ubicados en Florida deben estar registrados en el Departamento de Seguridad de Carreteras y Vehículos Motorizados de Florida. Puede buscar una oficina cerca de usted a través de su sitio web. Mientras esté en el DMV, puede registrarse para votar. Registrarse para votar en Florida es una prueba más de su intención de hacer de Florida su domicilio. Si no se registró para votar cuando obtuvo su licencia de conducir o identificación, puede hacerlo a través del sitio web.
Si es propietario de una casa en la Florida en la que vive, o si planea comprar una casa en la Florida, solicite la exención de vivienda familiar de la Florida y cualquier otra exención para la que pueda calificar. Puede visitar la oficina local de tasación de propiedades del condado en persona o en línea para obtener la solicitud. Tenga en cuenta que las solicitudes para la exención de vivienda familiar deben presentarse antes del 1ro de marzo del año para el que desea obtener la exención. También debe considerar solicitar una declaración de domicilio de Florida. Si bien no es obligatorio establecer la residencia en Florida, una declaración de domicilio de Florida es una forma efectiva de notificar al público que tiene la intención de hacer que Florida sea su residencia permanente. Puede obtener una solicitud de declaración de domicilio de Florida en la oficina del tasador de propiedades en su condado de residencia de Florida. Una vez ejecutada correctamente (es decir, firmada por usted y notarizada), se registra en los registros públicos de su condado de residencia. Con este documento, declara que es residente oficial de Florida porque reside allí, mantiene un lugar de residencia en el estado y tiene la intención de hacer que Florida sea su hogar permanente.
Notifique al Servicio de Impuestos Internos y a las autoridades fiscales estatales sobre su cambio de dirección. Si normalmente presenta una declaración de impuestos sobre la renta del estado residente en su estado actual, presente una declaración de impuestos sobre la renta final del estado y notifique a la autoridad fiscal de ese estado sobre su traslado a Florida. Para los propósitos del impuesto sobre la renta federal, usted debe actualizar su dirección a su nueva dirección de Florida y (si no presenta una declaración electrónica) debe presentar su declaración en el Centro del Servicio de Impuestos Internos en Charlotte, Carolina del Norte (si va a incluir un cheque o giro postal), o en el Departamento del Tesoro en Austin, Texas (si va a solicitar un reembolso o no va a incluir un cheque o giro postal). Consulte las instrucciones del Formulario 1040 del año en curso para ver las actualizaciones. Si recibe beneficios del Seguro Social, notifique a la Administración del Seguro Social sobre su nueva dirección en Florida.
Actualice su plan de bienes. Si ya estableció su plan de bienes (testamento, fideicomiso, poder notarial, poder de atención médica, testamento vital), es probable que se rija por las leyes de su estado que pronto será su antiguo domicilio. Una actualización de su plan de bienes con la ley de Florida que rige los documentos revisados muestra aún más su intención de terminar los lazos con el otro estado y fortalecer los lazos con Florida. Si bien es posible que las leyes de planificación patrimonial sean similares entre un estado y otro, cada estado tiene variaciones específicas. Por ejemplo, la Florida tiene ciertos requerimientos sobre quién puede ser el albacea (se denomina “representante personal” en la Florida) de sus bienes. Además, Florida tiene ciertos requerimientos relacionados con la forma en que una residencia principal pasa a los beneficiarios en caso de fallecimiento del propietario. Por último, las leyes de la Florida con respecto a los documentos de planificación patrimonial complementarios, como los poderes notariales duraderos, las designaciones de sustitutos de atención médica y los documentos de voluntades anticipadas, también pueden ser muy distintas de las leyes correspondientes en otros estados.
Pasos adicionales para mostrar su compromiso de hacer que Florida sea su residencia permanente sería cambiar su dirección de correo en todas las cuentas financieras, servicios y suscripciones. También debe actualizar la dirección en su pasaporte.
Un consejo de precaución
Si tiene la intención de pasar una cantidad significativa de tiempo fuera de Florida, planee estar presente en Florida por un mínimo de seis meses y un día, que es el tiempo mínimo requerido para ser considerado residente de Florida.
Si bien no existe una prueba concluyente para determinar el domicilio estatal, cuantos más pasos tome para demostrar que está terminando las conexiones con su estado actual de domicilio y más pasos tome para mostrar conexiones con Florida, mayor será la probabilidad de que su estado actual de domicilio “le dejará ir” y cuanto más podrá aprovechar los beneficios ofrecidos a los residentes de Florida.
No existe un método “universal” para dar por terminado su domicilio en un estado e iniciar su domicilio en la Florida. Como es el caso de cualquier acción importante, usted debe consultar con sus asesores fiscales y legales en el estado que va a abandonar así como en la Florida para evaluar cómo su mudanza a la Florida podría afectar su situación personal. Su equipo de PNC Private Bank está listo para ayudar si está considerando mudarse a la Florida.
Para obtener más información, por favor, comuníquese con su asesor de PNC Private Bank.
