El fin de año puede ser una época ajetreada y estresante tanto en nuestra vida personal como profesional, ya que las fiestas navideñas, la preparación de impuestos y otras tareas de fin de año pueden sumar dificultad al tira y afloja de la vida diaria.  

Aún así, es una época necesaria para que los propietarios de empresas hagan una pausa, reflexionen y planifiquen tanto lo que han logrado en el último año, como lo que se avecina en el año próximo. Ya sea que se esté acercando a la jubilación o planificando la transición de su empresa, o simplemente esté reflexionando sobre el rendimiento de la empresa, el fin de año ofrece una oportunidad valiosa para reflexionar y asegurar que su estrategia empresarial y sus metas personales estén sincronizadas.

“Dirigir una empresa puede ser muy desgastante, pero es importante que se dé tiempo para reflexionar en si esto le está ayudando a asegurar su futuro financiero”, dijo Jim Benedict, director de Soluciones para propietarios de empresas de PNC Private Bank. “El fin de año es un buen momento porque permite hacer una reflexión sobre todo el año al mismo tiempo que tomar decisiones intencionadas que pueden dar forma al nuevo año que se avecina”.

Algunas consideraciones de fin de año para los propietarios de empresas:

Revise su plan de sucesión y su visión a largo plazo

La planificación de sucesión es un aspecto importante a considerar, sin importar si se está acercando o no al punto de una transferencia empresarial. Es un proceso activo que atravesará numerosas iteraciones durante la vida de su empresa. Un buen lugar para empezar es imaginar cómo quiere que sea su vida una vez que se retire de las operaciones diarias implicadas en la gestión de su empresa. Teniendo esa visión en mente, puede crear un plan de sucesión que funcione para lograrlo.

Varias cosas pueden cambiar en un año. Su empresa puede evolucionar y crecer, y lo mismo podría suceder con su visión para el futuro de la misma. Hacer una pausa al final del año para considerar si su realidad actual cumple con sus metas a largo plazo puede ayudar a informar cualquier cambio necesario a su plan de sucesión empresarial.

Uno de los componentes más dinámicos de su plan de sucesión empresarial son las personas. Es importante tener en cuenta las necesidades, metas y fortalezas de los empleados de su empresa que quizás estén preparados para asumir una mayor responsabilidad. ¿Tiene planes de realizar la transición de su empresa dentro de su familia o existe un sucesor potencial en su equipo que puede ayudar a definir su estrategia de crecimiento? Revisar el tema de “quién” de su plan de sucesión de forma regular le ayudará a tomar decisiones financieras y de programación de su transición futura de manera informada.

Separar los asuntos de la empresa de los asuntos personales

Aunque es importante pensar en el estado futuro, también es indispensable mantener una separación clara entre las finanzas de la empresa y las personales en el presente. A través de las estructuras jurídicas adecuadas, cuentas dedicadas y productos financieros personalizados, los propietarios de empresas deben reconocer que su bienestar financiero personal está estrechamente relacionado con la salud y la trayectoria de su empresa.

El fin de año presenta una oportunidad estratégica para evaluar las metas tanto a corto como a largo plazo entre el ámbito personal y el profesional. Este es el momento para plantear preguntas muy importantes:

  • ¿Su empresa está generando los ingresos y el capital necesarios para respaldar sus objetivos financieros personales?
  • ¿Está usted logrando un avance mensurable hacia la jubilación, las compras importantes o las metas de inversión?

Los reveses son una parte natural de ser dueño de una empresa, pero no deben estropear su seguridad financiera a largo plazo. Realizar una comparación paralela del rendimiento de su empresa y su plan financiero personal puede revelar las áreas en las que es necesario realizar ajustes, ya sea que ello implique mejorar su presupuesto, reasignar inversiones o actualizar su estrategia de jubilación.

Es indispensable contratar a un asesor financiero durante dicha revisión. Este puede ayudarle a interpretar datos, identificar brechas y sugerir cambios a sus planes de ahorros e inversión que coincidan tanto con el panorama de su empresa como con sus aspiraciones personales.

“Su empresa es una extensión de su legado financiero personal”, dijo Benedict. “Alinear el rendimiento de su empresa con sus metas a largo plazo requiere una evaluación disciplinada y la orientación de un asesor de confianza”.

Reflexionar y proyectar el año próximo

A medida que el año se acerca a su fin, es indispensable evaluar el rendimiento que su empresa ha tenido en comparación con los objetivos estratégicos. ¿Logró las metas establecidas? De no ser así, considere los factores que pueden haber dificultado el avance, e identifique los ajustes necesarios para volver a alinear su trayectoria en lo sucesivo.

Un aspecto crucial tanto de la reflexión como de la planificación futura implica comprender la influencia que los factores externos tienen en los resultados de la empresa. Las fluctuaciones económicas, la dinámica del mercado, los acontecimientos geopolíticos e incluso las circunstancias personales o familiares pueden afectar el rendimiento financiero. Si bien su capacidad de controlar los eventos globales o nacionales es limitada, proteger sus finanzas personales y empresariales de forma proactiva contra los efectos de tales eventos es tanto práctico como necesario.

Ya sea mediante la optimización de costos, la diversificación de los flujos de ingresos o la protección de las inversiones estratégicas, mantenerse en sintonía con las tendencias externas es fundamental para lograr una administración resiliente y efectiva de la empresa.

Convertir la planificación de impuestos en una estrategia para todo el año

Aunque la planificación de impuestos de fin de año quizás no sea la tradición más emocionante, sigue siendo un componente crucial de la administración financiera sólida. Es importante mencionar que no debe ser una tarea para el último minuto. La mejor manera de abordar la planificación de impuestos eficaz es mediante un esfuerzo continuo de todo el año. A lo largo del año, considere estrategias que puedan ayudarle a optimizar su situación fiscal, tales como:

  • Minimizar los pasivos por ganancias de capital a través de la recolección de pérdidas fiscales
  • Declarar los gastos calificados, incluidos los costos relacionados con la empresa, como deducciones detalladas
  • Maximizar las exclusiones de donaciones anuales mediante transferencias de patrimonio pensadas y oportunas a familiares o entidades filantrópicas
  • Mantener registros comerciales organizados y completos para agilizar el proceso de declaración
  • Evaluar si los ajustes a su estructura comercial podrían generar ventajas fiscales, por ejemplo, al aprovechar el estado de entidad que transmite los ingresos a su propietario.

Como siempre, es indispensable que consulte con sus asesores legales, financieros y fiscales antes de implementar cambios a su estrategia fiscal personal o de su empresa. Su orientación puede ayudar a garantizar el cumplimiento y maximizar la eficacia de sus esfuerzos de planificación.

“La planificación de fin de año no solo tiene que ver con el cierre de los libros, sino que representa una oportunidad para pensar, hacer ajustes y mejorar para el futuro”, dijo Benedict. “Al darse tiempo para reflexionar y planificar, usted se prepara y también a su empresa para el éxito a largo plazo”.