Para las compañías que desean hacer negocios en China, comprender cómo funciona el sistema bancario local es fundamental para estructurar y gestionar las funciones de tesorería de manera eficaz. Esta guía destaca diez conceptos clave y prácticas bancarias comunes para gestionar empresas en China. Si bien no es exhaustiva, ofrece información esencial para ayudarle a comenzar.

1. Operaciones bancarias descentralizadas de China con diferencias en las políticas regionales

La jerarquía de la banca local en China se estructura en los siguientes niveles (de arriba hacia abajo): La sede central supervisa las sucursales a nivel de ciudad y/o provincia (similar a las oficinas regionales en los EE. UU.), que gestionan las sucursales secundarias (similar a las sucursales en los EE. UU.).

“Una diferencia clave en comparación con la estructura en los EE. UU. es la naturaleza descentralizada de las operaciones bancarias”, dijo Grace Zhu, representante principal de la Oficina de Representación de PNC en Shanghái. “Como cada sucursal secundaria tiene su propio equipo de relaciones, sus propias operaciones y su propio grupo de servicio al cliente (es decir, no están centralizados), los conocimientos y la experiencia del cliente pueden variar, incluso dentro del mismo banco.”

Además, la implementación de determinadas regulaciones bancarias y/o políticas bancarias puede variar de una región a otra, lo que conduce a escenarios en los que determinados servicios se pueden ofrecer en las sucursales de algunas regiones, pero no en otras. En consecuencia, las compañías que deseen desarrollar relaciones bancarias locales podrían necesitar evaluar la idoneidad del banco en función del conocimiento y la capacidad de servicio de la sucursal específica, además de la capacidad general de la institución.

2. Cinco tipos comunes de cuentas

Existen varios tipos de cuentas en China con los que las compañías deben estar familiarizadas, y es importante conocer cómo funciona cada tipo de cuenta. Los tipos de cuenta más comunes que utilizan las compañías son los siguientes:

  • Cuenta de depósito básica en Renminbi (RMB): permite realizar depósitos, retiros y pagos en efectivo, incluidos los pagos de salarios e impuestos. Debido a las regulaciones del Banco Popular de China (PBOC), una compañía solo puede tener una cuenta básica en una banca.
  • Cuenta general en RMB: permite pagos y depósitos en efectivo, pero no se permiten retiros en efectivo. No hay límite en el número de cuentas generales que una compañía puede tener.
  • Cuenta de capital en RMB y en monedas extranjeras: se puede utilizar para recibir inyecciones de capital de inversionistas registrados en el extranjero, así como pagos en concepto de partidas corrientes y de capital aprobados por los organismos reguladores.
  • Cuenta de liquidación en moneda extranjera: se puede utilizar para pagar y recibir importaciones/exportaciones de bienes/servicios e ingresos procedentes del extranjero, así como transferencias corrientes (como donaciones). Se permiten los retiros de efectivo, pero su uso está restringido (por ejemplo, para gastos de viaje al extranjero).
  • Cuenta especializada: Se abre para un propósito determinado, como financiar proyectos, obtener financiamiento en el extranjero y otorgar o recibir préstamos entre empresas del mismo grupo.

3. Tres tipos de cuentas para no residentes

Existen tres tipos de cuentas para no residentes en China: Cuentas OSA (cuentas en el extranjero, no disponibles en RMB), cuentas NRA (cuentas de no residentes) y cuentas FTA (cuentas de libre comercio).

Las NRA pueden ser creadas por empresas registradas en el extranjero, ya sea que se trate de una empresa extranjera radicada en el extranjero o de una subsidiaria en el extranjero de una empresa china. Para las compañías chinas con subsidiarias en el extranjero, las NRA pueden ayudar a proporcionar un vínculo con entidades nacionales y extranjeras y recursos relacionados. Las NRA y las FTA están disponibles en RMB y en divisas extranjeras.

Además de las cuentas de no residentes, las compañías también pueden considerar las cuentas multidivisa ofrecidas en su país de origen que ofrecen muchos beneficios similares. Por ejemplo, PNC ofrece cuentas multidivisa denominadas en RMB para los clientes que deseen realizar pagos en RMB a proveedores comerciales sin dejar de disfrutar de las características y los beneficios de una cuenta domiciliada en los EE. UU. e integrada con PINACLE®, la mejor plataforma de banca corporativa en línea y móvil de PNC.

4. Documentación requerida para las transacciones transfronterizas

Los bancos en China suelen exigir a las compañías con sede en China que presenten documentación de respaldo para verificar la autenticidad de una transacción transfronteriza, ya sea que se liquide en moneda extranjera o en RMB. Esto se debe a que los requerimientos reglamentarios para las transacciones transfronterizas con China no están totalmente liberalizados y, por lo tanto, requieren una verificación por parte de la banca.

La documentación requerida puede diferir en función del tipo y monto de la transacción, las normas regulatorias, la interpretación y aplicación de dichas normas por parte del organismo regulador local y los requerimientos propios del banco, entre otros factores. Los pagos nacionales dentro de China (de China a China) por lo general no requieren documentación de respaldo.

5. Prácticas de pago locales

Aunque muchas prácticas de pago son similares a las de los EE. UU., las compañías que operan en China deben familiarizarse con algunas de las prácticas de pago locales, tales como el uso del CNAPS (Sistema Nacional de Pagos Avanzados de China).

El CNAPS comprende dos subsistemas principales:

  • El Sistema de Pago de Alto Valor (HVPS), que permite la liquidación en tiempo real de transacciones de gran valor y que requieren procesamiento inmediato, similar a Fedwire en los EE. UU.
  • El Sistema de Pago Electrónico Masivo (BEPS), que procesa por lotes transacciones de gran volumen y bajo valor, similar a la Cámara de Compensación Automatizada (ACH) en los EE. UU.

6. Prácticas de pago transfronterizo

En China, hay muchas formas de financiar las importaciones. Las más comunes son las cartas de crédito y los cobros documentarios.

Cartas de crédito (LC): una LC es un compromiso del banco emisor de pagar al beneficiario de conformidad con los términos de la LC. Esto puede ayudar a mitigar el riesgo de pago del comprador y aumentar el potencial de ventas.

La mayoría de los bancos comerciales chinos están autorizados a emitir tanto cartas de crédito comerciales (de importación) como cartas de crédito standby. Los bancos extranjeros con sucursal en China también pueden emitir cartas de crédito.

Dos tipos comunes de cartas de crédito (LC):
LC con garantía: un instrumento de pago pasivo
LC comercial: un instrumento de pago activo

Cobros documentarios: a diferencia de las LC, que constituyen un compromiso por parte del banco emisor, los cobros documentarios implican principalmente el riesgo de pago del cliente y son menos seguros que las LC. Las opciones de pago más comunes en los cobros documentarios son los documentos contra pago (D/P) y los documentos contra aceptación (D/A).

7. Prácticas de préstamo en China

Aunque los bancos en China ofrecen una amplia gama de productos financieros, a una compañía de los EE. UU. le puede resultar difícil obtener una línea de crédito de un banco chino. El banco puede requerir una garantía para cubrir su financiamiento al prestatario. Dependiendo de la calificación crediticia del prestatario, es posible que la garantía deba ser equivalente a un determinado porcentaje del monto del financiamiento.

Los tipos de garantía más aceptados son los depósitos en efectivo, los terrenos, los bienes raíces y las cartas de crédito contingentes emitidas por un banco. A diferencia de lo que ocurre en los EE. UU., los bancos en China están menos dispuestos a aceptar equipos e inventarios como garantía. Aunque las cuentas por cobrar (AR) pueden utilizarse para el financiamiento, existen muchas restricciones cuando los bancos proporcionan financiamiento contra AR.

8. Dos mercados de moneda RMB: nacional y extranjero

Existen dos mercados de divisas para el RMB: el mercado interno de RMB y el mercado extraterritorial de RMB. El mercado interno de RMB se refiere al RMB negociado y transaccionado en China continental (excluyendo Hong Kong, Macao y Taiwán). El RMB extraterritorial se refiere a todos los mercados fuera de China continental, siendo Hong Kong el más activo. Otros centros offshore notables de RMB incluyen Londres y Singapur.

El mercado onshore de RMB (CNY) tiene un tipo de cambio de divisas gestionado y su propio mercado de tasas de interés. Las compañías dentro del entorno interno pueden realizar transacciones de cambio de divisas y pagos transfronterizos en RMB en un entorno gestionado donde las transacciones de cuenta corriente son relativamente abiertas y las transacciones de capital están más restringidas.

El mercado extraterritorial de RMB (CNH) tiene un tipo de cambio de libre flotación y su propio mercado de tasas de interés, que puede diferir del mercado interno. Los pagos en divisas y los pagos transfronterizos en RMB pueden realizarse libremente y sin restricciones.

9. Desarrollo de la tecnología financiera y de la moneda digital del Banco Central

China es líder mundial en cobertura y volumen de pago electrónico, especialmente en pagos móviles. Gigantes como Alipay y WeChat Pay revolucionaron los pagos, al permitir que más de mil millones de usuarios realizaran transacciones sin efectivo. Esto incluye a consumidores y corporaciones en China (especialmente B2C) y también se ha expandido fuera de China continental. Más allá de los pagos, plataformas como Ant Group y Tencent también se expandieron a los préstamos, la gestión patrimonial y los seguros, creando un sólido ecosistema de finanzas digitales.

Con el desarrollo de la tecnología y el uso generalizado de los pagos digitales, muchos bancos centrales han incrementado sus esfuerzos en la investigación de una moneda digital de banco central (CBDC, por sus siglas en inglés). China es uno de los países que lidera el desarrollo de una moneda fiduciaria digital, el e-CNY. Debido a que es emitido por el banco central, el e-CNY es de curso legal con el mismo estatus que el RMB físico.

10. Evolución de las regulaciones bancarias locales

Los reguladores chinos adaptan continuamente la forma en que supervisan el sector bancario, por lo que las regulaciones bancarias en China también pueden cambiar con frecuencia. Como resultado, es posible que las compañías se den cuenta de que sus bancos modifican los requerimientos aplicables a sus operaciones debido a cambios en las regulaciones.

“Las compañías deben monitorear los cambios regulatorios en China y mantenerse flexibles en caso de que las nuevas regulaciones afecten los servicios bancarios”, dijo Zhu.

Construyamos su futuro prometedor

Establecida en 2008, la Oficina de Representación en Shanghái (SRO) de PNC está disponible como recurso para clientes de PNC que están haciendo negocios con China o en China. La SRO puede brindar asistencia y orientación con respecto a:

  • Establecimiento corporativo
  • Obtención de servicios de banca local
  • Información del mercado
  • Presentación a recursos locales

Las compañías de los EE. UU. que se encuentran explorando soluciones bancarias chinas pueden contactar a su Equipo de Relaciones de PNC, o visitar pnc.com/espanol/international.